Экономия на процентах с налоговым вычетом при покупке квартиры в ипотеку

Получение налоговых вычетов при покупке квартиры в ипотеку является делом добровольным, однако очень важным для многих россиян. Ведь мало кто имеет возможность накопить необходимое количество денег для того, чтобы самостоятельно купить жильё. Тогда единственным мыслимым способом приобрести недвижимость является кредит. Он также подразумевает под собой немалые траты, так что данный вариант не всем приходится по нраву. Однако государство способно отдать обратно часть денег, а вы — получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Что это такое

Как получить налоговый вычет по ипотеке? Для начала ознакомимся с базовыми понятиями. Ипотекой называют кредит, оформленный в форме письменного документа между банком и заемщиком на покупку квартиры, дома и иного жилья. Её основным отличием называют длительные кредитные взаимоотношения, а также вещное обеспечение обязательств.

Вычет представляет собой льготу, которая позволяет получить экономию на ипотечном кредите. Существуют два варианта налогового послабления. Один из них называется основным, а другой выдается за уплаченные ипотечные проценты.

Основной вычет по займу не обладает особыми отличиями от того, что совершается во время стандартной покупки. Таким образом, когда человек приобретает недвижимость, то становится возможным возвратить внесенный им тринадцатипроцентный налог на доходы.

Какая сумма является пределом для того, чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку? Предельной ставкой считаются 2 миллиона рублей. Когда цена превышает этот порог, то государство возвратит лишь 260 000 рублей, насчитывающие 13% от предела.

Налоговый вычет на ипотечный кредит появляется только после оформления документации о сдаче и приеме недвижимого имущества. Купившим его разрешено подавать и личные денежные ресурсы, и заемные в область основного удержания.

Вычет по ипотечным процентам имеет ограничение в виде трёх миллионов рублей, а лимит компенсации за внесенные налоги вырастает до 390 000. Представляется возможным получить его лишь тогда, когда разрешен и выплачен основной вычет. Важным является также следующий факт: налоговый вычет по процентам позволено подать со своим жилищным «собратом» не одновременно. Когда вы взяли недвижимость и воспользовались налоговым удержанием по расходам, однако не имели понятия или позабыли о процентном возврате, тогда появляется возможность и позднее заполучить его.

Объясняя другими словами, вычет при ипотеке является суммой, которая может уменьшить часть дохода, облагаемого налогом, в размере стоимости купленного жилья, а также выплачиваемым процентам за пользование заёмными денежными ресурсами.

Процесс расчёта

Существует несколько вариантов, с помощью которых можно получить вычеты по процентам по ипотеке. Совокупная сумма здесь играет основную роль и может выплачиваться по частям или вся сразу. Наличие этих вариантов возможно благодаря тому, что годовой возврат денег не способен превысить подоходный налог, который физическое лицо заплатило в подотчетном году совершения купли недвижимости.

К примеру, за дом уплатили миллион, и общая сумма налогового вычета по ипотеке насчитывает 130 000 рублей, однако покупатель заплатил годовой налог лишь 60 000 рублей. Тогда возвращаем не больше этой суммы. Другую часть предоставят в последующие годы. Законодательство Российской Федерации не указывало ограничения по числу лет, необходимых для полного возмещения.

Но подобное возможно лишь в случае окончательно погашенного кредита. Если же этого не произошло, то возврат вычета будет предоставлен ежегодно с учётом ставки 13%, начисляемых на общность процентов, что вносятся за год. Период подобных выплат и сумма являются ограниченными сроком действия займа и тремя миллионами рублей.

Рассмотрим подобный пример: человек желает купить квартиру с помощью кредитования сроком лет на 20. Жильё стоит 3 млн рублей, а банк при обращении предлагает ставку в 12%. В первый месяц необходимо заплатить 12 500 рублей при подобной ставке. Вместе с процентами, коих набежит 30 000 рублей, данная сумма вырастет до 42 500 рублей.

Если покупатель успешно добьется вычета налога по процентам, вследствие этого он фактически будет уплачивать банку меньше на 3 900 рублей за месяц.

Получить вычет по процентам по ипотеке представляется реальным также тогда, когда присутствует другой целевой заем, который предназначен для приобретения недвижимого имущества или постройки дома. К примеру, когда человек возьмет заем у своего нанимателя, в договоре будет записано его предназначение – купля определенной квартиры. В подобных ситуациях заполучить вычет с процентов по ипотеке вполне возможно. Однако если подобные сведения в документе не будут присутствовать, то и вернуть часть затраченных денег не удастся, даже при том условии, что заем был использован для приобретения жилья.

Кому доступно оформление налогового вычета? Естественно, это люди, имеющие гражданство России. Во-вторых, это иностранцы, законно трудоустроенные и выплачивающие подоходный сбор.

Документация

Какие документы нужны для получения вычета? Приведем перечень, отвечающий на данный вопрос. Вот стандартные документы для вычета:

• оригинал декларации 3-НДФЛ;
• оригинал справки о доходах 2-НДФЛ, предоставляемой нанимателем;
• паспорт;
• заявление по поводу возврата налога, где предоставлен счет, куда начислят возвращенные деньги;
• заверенные копии договора приобретения и продажи, акта приема и передачи, кредитного договора с банком;
• документы, способные доказать покупку жилья;
• выписка из ЕГРП (копия);
• данные из банка об удержанных процентах в году.

Необходимо помнить, что все копии необходимо заверить нотариально или лично. Если желаете самостоятельно заверить, необходимо поставить подпись на каждой странице. Но не просто расписаться, а написать: «Копия верна», затем подпись, её расшифровка и дата. Тогда нотариальное заверение не потребуется.

В налоговую не надо обращаться каждый год, если сумма процентов, оставшихся после исчерпания основного налогового удержания, является небольшой. Можно посетить службу только однажды за несколько лет, вписав уже уплаченные проценты.

Помните, что только благодаря полноценному пакету документов вы избежите отказов и задержек в налоговой службе.

Основные этапы процедуры получения возврата

Исходя из рассказанного выше, есть две возможности оформления налогового вычета по процентам – напрямую и с помощью работодателя. Напрямую означает, что денежные ресурсы будут получены со стороны налоговой, во второй ситуации работодатель должен выдавать средства как доплату к зарплате каждый месяц.

Как воспользоваться имущественным вычетом на проценты по ипотеке, когда покупается квартира? Во-первых, нужно, конечно же, собрать документы, перечень коих уже предоставлен. Во-вторых, следует передать в налоговую службу комплект с документацией. Бумаги передаются работнику, чьим заданием и является определить правильность и полноту заполнения.

Если вы не сможете сделать этого единолично, то их можно отправить при помощи почты. Письмо следует отправлять с уведомлением и прикрепить список документов. Когда работник налоговой получит его, он должен сверить вложенные документы с приложенным списком, а затем расписаться в извещении и подтвердить доставку письма.

После служба обрабатывает присланные документы, время ожидания не должно быть больше трёх месяцев. Когда обработка будет закончена, то клиенту отправят извещение, содержащее результаты. В благоприятном случае можно рассчитывать на возврат за месяц. Если нет – тогда следующий пункт как раз для таких случаев.

Теперь рассмотрим не столь обычный вариант, как оформление с помощью работодателя. Начальные пункты подобны предыдущим – подборка документов и передача их в налоговую службу. Когда придет ответ, то с ним необходимо обратиться в бухгалтерию на месте работы и передать заявление про вычет по уплаченным процентам. На этом основании глава предприятия и осуществит добавку к зарплате в нужном размере, которая присутствует, пока процентный вычет не исчерпается полностью.

Причины отказа

Также существуют граждане, которые не будут иметь оснований для получения налогового вычета:

1. Нелегальные работники — ввиду того, что они не выплачивают налоги.
2. Предприниматели, использующие патентную систему налогового обложения или подходящие под упрощённую систему налогообложения.
3. Лица, являющиеся полноценными хозяевами недвижимости, приобретенной другими гражданами, с наличием доказательства факта покупки в задокументированном виде, например, чека.
4. Лица, оформлявшие до этого обращения, желая удержать налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку или иной недвижимости, чья стоимость насчитывает от 2000000 рублей, и те, кто раньше обращался с целью получить вычет с уплаченных процентов по ипотеке.

Ранее уже упоминалась возможность отказа, когда вы собрали недостаточно документов для получения возврата или предоставленная информация недостоверна. Тогда необходимо лишь внести действительные сведения или отсутствующие бумаги.

Если налоговая служба и тогда откажется предоставить возврат процентов по ипотечному кредиту, то клиент может оспорить это решение по суду или в налоговой инстанции выше по рангу.

Совместное и долевое владение при имущественном вычете

Имущественный вычет по ипотеке при приобретении собственности совместно можно перераспределить так, чтобы своя часть выгоды досталась каждому обладателю недвижимости. Как оформить налоговый вычет? Когда квартира куплена до 1 января 2014 года, во время первого внесения документа 3-НДФЛ следует написать заявление, определяющее, что распределение имущественного вычета произойдет между собственниками недвижимости. Там будут указаны размеры оплаты и их адресаты. Основной вычет нельзя распределить пополам, а сам вычет на проценты по ипотеке не разрешено рассчитывать в соотношении 100/0%. Когда же жильё приобрели по прошествии 1 января 2014 года, то тоже необходимо написать заявление в налоговую, где также будет указана информация о получателях денег.

Ежегодно можно распределять имущественный налоговый вычет по ипотеке. Помимо этого, появилась возможность оформлять его в сочетании 50/50, и разрешили пользоваться соотношением 100/ 0% в первый же год, а в следующем — изменить пропорцию. Удержание процентов при использовании ипотеки во время приобретения недвижимого имущества с долевой собственностью будет оформлено с того года, с которого остаток удержания из цены по договору будет получен. До этого бессмысленно декларировать его.

Получение налогового вычета с процентов по ипотеке будут осуществлять согласно тем долям, которые записаны в документах насчет права владения. Использовать пропорции, отличные от этих, не удастся, и будет безразлично, кто заемщик, кто созаемщик.

Налоги и страховка

Налоговый вычет при страховании жизни по ипотеке является пусть и не столь распространенным, как с жильём, но тоже имеет место быть. Он появился лишь в 2015 году и имеет свои особенности. Например, размер выплаты будет зависеть от страховки.

Можно ли получить налоговый вычет тем, кто оформил страховку меньше, чем на пять лет? Нет! Важной особенностью является то, что выплату ипотечных процентов можно оформить, лишь когда страховка рассчитана на длительный срок (от пяти лет).

Рассчитать налоговый вычет можно благодаря формуле S*N. S представляет собой полную премию, внесенную за страховку в прошедшем году. N является ставкой в 13%.

Налоговые вычеты на страхование жизни предоставляются плательщикам или фискальными органами, или у главы компании. Однако в обоих ситуациях налоговое удержание будет отличаться. Когда обращение происходит напрямую, возврат за проценты по ипотеке осуществят согласно результатам прошедшего года. Работодатель же будет платить средства с предстоящего месяца после подачи сотрудником заявления для выплаты. Из заработка удержат налог, который меньше тринадцати процентов.

Необходимо помнить, что если клиент разорвёт страховой договор с компанией, то удастся получить возврат уплаченных процентов по ипотеке, но с учётом сумм, скорректировавшихся за каждый год. Итак, возможность оформить налоговое удержание за личное страхование в ипотеку появилось относительно недавно, и теперь есть возможность получить обратно средства, уплачиваемые в бюджет.

Общие выводы

Купля квартиры по ипотеке представляет собой весьма популярный вариант при нехватке собственных денег. Если соблюдены все необходимые формальности, покупатель может возвратить некоторую долю финансов, затраченных при покупке недвижимости. Подобный подход называется налоговым вычетом. Выше было разобрано, какие документы необходимо собрать для успешного обращения в налоговую службу с соответствующим заявлением. Также следует учитывать некоторые особенности при расчете предполагаемых к возврату средств, чтобы не ошибиться. Теперь вы знаете, как можно получить возврат части средств, потраченных на квартиру, за счет уплаченных налогов.