Кто имеет право на льготы по налогам на имущество физических лиц и как их получить?

Из данной статьи вы узнаете, кто имеет право на льготы по налогам на имущество физических лиц, кому полагаются преференции и как их получить.

Кроме этого вы сможете скачать полный список всех категорий граждан, имеющих право на налоговые привилегии.

Также поведаем вам, в какой статье Налогового кодекса прописаны все послабления для определенных категорий налогоплательщиков.

На какие объекты распространяются налоговые льготы?

В соответствии с Законодательством РФ каждый гражданин обязан ежегодно оплачивать налоги на свое имущество.

К объектам налогообложения относятся:

• квартира, часть квартиры или комната;
• жилой дом или часть жилого дома;
• помещение или сооружение, указанные в подпункте 14 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса РФ;
• хозяйственное строение или сооружение, указанные в подпункте 15 пункта 1 статьи 407 НК РФ;
• гараж или машино-место.

Подробности смотрите в статье: «Список объектов и документов для оформления льгот по налогу на имущество»

ПРИМЕЧАНИЕ:

В РФ самое большое количество плательщиков по налогу на имущество физических лиц, при этом далеко не каждый знает о своих правах на льготы, которые порой очень необходимы людям.

До какого числа необходимо оплачивать имущественные налоги?

Налоги на имущество за прошедший год необходимо оплатить до первого декабря следующего года.

Так, например, произвести оплату имущественных налогов за 2020 год необходимо до 1 декабря 2021 года, если этого не сделать, то со следующего дня будет начисляться пени, а в дальнейшем через суд будут списаны денежные средства с банковского счета должника или взысканы с его места работы.

Оплатить налоги можно онлайн на официальном сайте ФНС РФ из личного кабинета, там же можно распечатать квитанции для их оплаты в банке.

Кроме этого, квитанции для уплаты налогов можно получить непосредственно в УФНС или в МФЦ.

Также требования об оплате налогов присылают по почте с вложенной квитанцией.

До какого срока необходимо заявить о своих правах на льготы по налогам на имущество физических лиц?

Массовый расчет имущественных налогов за прошедший 2020 год начинается с 1 апреля следующего 2021 года.

Чтобы начисленные суммы не оказались для граждан неожиданно завышенными налоговики рекомендуют заявить о своих правах на льготы до 1 апреля 2021 года.

ПРИМЕЧАНИЕ:

Налогоплательщик может заявить о своих правах на льготы и после апреля, вплоть до конца декабря, когда уже получит квитанцию с расчетом всей суммы налогов без учета положенных гражданину преференций. В таком случае возникнут некоторые неудобства, но налоговики все равно сделают перерасчет.

Право на льготы по налогам на имущество физических лиц имеют определенные категории граждан, о которых мы рассказываем ниже.

Категории граждан имеющих право на льготы по налогам на имущество физических лиц

Важно понимать, что существуют налоговые льготы федерального, регионального и муниципального уровня.

Так, льготники по имущественному налогу федерального уровня могут воспользоваться своими правами, указанными в Налоговом кодексе России.

Граждане, имеющие право на льготы в соответствии с региональными законами, получают преференции по транспортному налогу.

Также налоговые льготы могут быть оформлены на основании решений органов власти местной администрации, например: земельные и имущественные налоги.

Важно!

Каждый муниципалитет вправе дополнительно определять льготные категории граждан для определенного налогового периода.

Льготы на имущественные налоги положены следующим категориям граждан:

• пенсионерам;
• предпенсионерам;
• многодетные граждане;
• инвалиды первой и второй групп;
• инвалиды с детства;

Более подробный список можете скачать по этой ссылке: Список категорий граждан, имеющих право на льготы по налогам на имущество физических лиц

Читайте также:

• Что нужно знать о налоговых льготах для пенсионеров.
• Предоставление налоговых льгот для многодетных семей.

Какие льготы предоставляются по налогам на имущество физических лиц?

Пенсионеры, предпенсионеры, инвалиды 1 и 2 групп, многодетные граждане и другие льготники, отмеченные в статье 407 Налогового кодекса РФ, освобождаются от налогов с объекта одного вида.

Льготы по налогам на имущество физических лиц

Налогоплательщики, имеющие право на льготы по налогам на имущество физических лиц освобождаются от их уплаты по конкретному виду объекта, таких как:

• одна квартира;
• один гараж;
• один жилой дом.

Например, пенсионер может иметь в своей собственности одновременно все три объекта разного вида, при этом его недвижимость не будет подвергаться налогообложению.

На каждый второй, третий и следующие объекты налоги начисляются в общем порядке.

Возможно, вам будет интересна статья: «Предоставление налоговых льгот гражданам России».

Льготы по земельному налогу

Граждане, относящиеся к льготной категории, освобождаются от обязанности оплачивать земельный налог для любого участка до 6 соток включительно.

Все подробности смотрите по следующей ссылке.

Если гражданин имеет в собственности более одного земельного участка, и при этом он не сообщил в налоговую инспекцию, на какой конкретно земельный участок ему начислять имущественный вычет, то налоговики автоматически рассчитают вычет исходя из максимальной исчисленной суммы налога.

Таким образом, налогоплательщик, имеющий в собственности более одного земельного участка, получит налоговый вычет из самой большой начисленной суммы.

Например: гражданин владеет двумя земельными участками 5 соток и 6 соток, налоговый вычет в таком случае будет автоматически рассчитан для участка, размером 6 соток.

За площадь земельного участка, превышающего шесть соток, налоги начисляются по общей ставке налогообложения в соответствии с местным законодательством.

Внимание!

Данные льготы не распространяются на коммерческие помещения, объекты.

Читайте также статью: «Права граждан на получение льгот по земельному налогу».

Льготы по транспортному налогу

Транспортный налог в каждом регионе рассчитывается по-разному, и его сумма может сильно отличаться.

Например, в Челябинской области, пенсионеры, предпенсионеры и члены многодетной семьи, уплачивают транспортный налог по одному автомобилю, в размере один рубль за одну лошадиную силу, до 180л.с. включительно.

За каждый последующий автомобиль (второй, третий и т.д.) в собственности или за владение машиной, мощностью выше 180 л.с. налоги рассчитываются по общей ставке налогообложения.

За каждый второй и последующие по счету объекты налоги необходимо будет оплачивать в полном объеме.

Обратите внимание на статью: Региональные особенности льгот пенсионерам по транспортному налогу.

Для расчета суммы налога по своему региону можно воспользоваться специальным онлайн-сервисом.

Налоговый вычет для всех граждан

Важно понимать, что данный налоговый вычет это не льгота!

Налогообложению не подлежит имущество, относящееся к формату жилого или садового дома, квартир, комнат следующих размеров:

• 10 кв.м. комнаты;
• 20 кв.м. квартиры;
• 50 кв.м. дома.

Данный вычет предоставляется всем гражданам независимо от количества квартир, например, при владении несколькими жилыми объектами, на каждый из них будет рассчитываться вычет исходя из представленных выше квадратных метров.

Например: гражданин владеет двумя домами и тремя квартирами, в таком случае, в зависимости от вида объекта из площади каждого будут вычтены соответствующие метры, а на оставшуюся площадь рассчитают налог, который нужно будет оплатить.

Как проверить свое право на льготы по налогам на имущество физических лиц?

Если гражданин считает, что возможно он относится к социально незащищенным слоям населения, или у него имеется какая-то личностная специфика индивидуального характера, ему необходимо обратиться за консультацией в налоговую службу с соответствующими вопросами.

Чтобы узнать предусмотрены ли для себя или для своих близких какие-либо налоговые льготы ознакомьтесь со следующим списком:

«Право на налоговую льготу имеют следующие категории налогоплательщиков».

Для уточнения всех нюансов, по налогам и льготам, можно позвонить на телефон горячей линии ФНС России: 8-800-222-2222 и задать все интересующие вопросы.

Важно!

Звонок на этот номер будет бесплатным.

Чтобы общение по телефону было более продуктивным и полезным для вас, предварительно подробно ознакомьтесь с данной статьей и запишите все интересующие вас вопросы.

Так вы не забудете, что хотели спросить, не запутаетесь и не собьетесь во время разговора со специалистом.

Также в ходе общения с консультантом рекомендуем записывать его ответы, на основании которых в дальнейшем можно будет реализовать свое право на льготы по налогам на имущество физических лиц, обратившись в ФНС России с заявлением.

Как получить льготы на имущественные налоги?

Если налогоплательщик узнал, что он относится к льготной категории граждан, и ранее ни разу не получал положенные ему льготы, то ему нужно обратиться с соответствующим заявлением в любое отделение УФНС РФ.

Внимание!

Налоговая служба работает по экстерриториальному принципу, т.е. заявление можно подать в любую инспекцию или в МФЦ.

Подача заявления не гарантирует предоставление налоговых льгот гражданам, т.к. основания для этого могут быть ошибочными.

Поэтому прежде, чем подавать заявления необходимо все перепроверить и при необходимости проконсультироваться со специалистами.

Заявление на предоставление льгот по налогам на имущество физических лиц рассматривается в течение 30 дней.

В случае действительных оснований будет принято решение о предоставлении льгот, с указанием конкретной суммы вычета и иных преференций.

Кому автоматически рассчитают налоговые льготы?

Для оптимизации работы, в настоящее время налоговые органы в автоматическом режиме получают информацию о:

гражданах, которые вышли на пенсию в 2020 году;

людях, которые должны были выйти на пенсии, но у них отложен этот срок в связи с изменением пенсионного законодательства;

человеке, который стал многодетным в 2020 году.

Такие сведения налоговики получают самостоятельно из соответствующих органов, таких как: Федеральная выгрузка пенсионеров, предпенсионеров и граждан из реестра инвалидов первой и второй групп.

По многодетным гражданам налоговики запрашивают информацию из министерства социальных отношений.

Следовательно, людям, относящимся к перечисленным выше категориям не нужно обращаться в налоговую инспекцию за предоставлением им льгот.

Для них все будет рассчитано и начислено в формате беззаявительного порядка, автоматически.

Внимание!

Гражданам, не относящимся к вышеуказанным категориям, нужно собрать все требуемые документы и обратиться с заявлением на предоставление налоговых льгот в ближайшую инспекцию или в МФЦ.

Как обратиться в налоговую за полагающимися льготами (Бланк заявления)?

Обратиться в ФНС России, для реализации своего права на льготы по налогам на имущество физических лиц или по любому другому вопросу можно следующими способами:

• лично прийти в любое отделение УФНС РФ с предоставлением необходимых бумажных документов (офлайн);
• лично прийти в МФЦ с заявлением для реализации своего права на льготы по налогам на имущество физических лиц;
• отправить заказное письмо в налоговую с необходимыми документами и описью-вложением;
• онлайн, через официальный сайт ФНС РФ с использованием цифровых версий документов (отсканированные оригиналы).

Для создания личного кабинета на сайте nalog.ru, необходимо едино разово обратиться в инспекцию со всеми требуемыми документами, после чего все взаимодействия можно будет производить, не выходя из дома, используя онлайн-сервис.

Бланк заявления на предоставление льготы на налог на имущество физических лиц можете скачать тут.

Важные моменты о льготах по налогам на имущество физических лиц

Зная некоторые важные нюансы по работе ФНС РФ можно сэкономить много личного времени, сил и нервов.

• Инвалидам, имеющим подтвержденный статус, отмеченный в налоговой инспекции не нужно ежегодно обращаться в ФНС России. Все данные и положенные льготы пролонгируются автоматически.
• Если гражданину установлена временная инвалидность по соответствующим справкам, для начисления льгот на следующий временной период, ему необходимо обратиться в ФНС РФ с заявлением о том, что его инвалидность не снята.
• Статус льготника рассчитывается за полный месяц, например, если гражданин вышел на пенсию с 30 октября, льготы ему будут рассчитываться с 1 октября за весь месяц.
• Расчет некоторых налогов привязан к 15-му числу месяца, так одни могут начисляться до середины месяца, другие начинают отсчет после 15-го числа, при необходимости все подробности можно выяснить в ФНС России.

Заключение

Из данной статьи вы узнали, какие имущественные налоги платит каждый гражданин РФ, каким категориям налогоплательщиков предоставляются преференции по налогообложению и, в чем они заключаются, как узнать имеете ли вы право на льготы по налогам на имущество физических лиц и как его можно реализовать.

Если у вас остались какие-либо вопросы по данной теме пишите их в комментариях.